近日，武汉市江汉区审计局印发《审计项目全周期进度管控办法》（以下简称《办法》），进一步健全审计项目全链条管理制度体系，明晰各环节时限标准、压实岗位履职责任、优化项目推进流程，推动全局审计项目规范高效实施，切实防范审计风险。

《办法》覆盖审计计划编制、立项通知、现场实施、复核审理、报告出具、整改核查、档案归档审计全周期，精准界定各环节操作规范、时间节点，分层明确各岗位进度管控责任。

在责任落实方面，《办法》明确，实施科室负责人为本科室项目进度第一责任人，全面负责项目推进与协调工作，紧盯各环节时限节点，督促本科室人员落实办理要求，确保项目按期完成。分管领导负责分管科室项目进度的督促指导、审核把关，定期听取进度汇报，对超时未办结、拖延办理的事项及时约谈提醒，统筹协调解决堵点问题。综合科室承担全局项目进度督办职责，定期汇总项目推进动态，对临近办结时限的项目开展预警提醒。

在执行管控层面，《办法》对项目计划立项研究、现场审计进度报告、法规复核审理、审计报告出具、整改核查跟踪、项目档案归集等关键节点细化时限要求，建立项目进度管理台账，实行节点销号管理。针对遇到重大疑难线索确需延期的项目，严格执行书面报批程序，杜绝项目无理由随意超期。制定审计项目时间调整情况报告、审计项目过程记录表、审计查出问题整改情况统计表3种标准化文书，为项目延期报批、过程记录、整改跟踪提供统一填报模板，便于审计人员规范执行。

《办法》兼顾制度刚性约束与审计工作实际，把握严管与务实相统一的原则，一方面划定时限硬杠杠，对各流程节点作出明确约束，规范延期审批流程，守住项目时效底线；另一方面不搞“一刀切”，充分考虑实践中遇到重大问题线索、查证难度大等现实情形，通过履行规范报批程序，允许对项目周期作出合理调整，实现规范化管理与实务操作性有机统一。

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